Parfois il vaut mieux pour une petite entreprise de choisir un 401 (k) le plan plutôt que le plan populaire, SIMPLE. Un très grand, incitation récent est la nouvelle capacité d’investir dans une “Roth” compte.
Cette option vous permet de commencer à diriger vos retenues salariales dans un tel compte Roth lieu d’un seul qui est pré-impôt. Bien que vous ne recevez pas une déduction actuelle, les distributions sont tous libres d’impôt, y compris les gains. Si vous pensez que votre plan traditionnel de retraite différée est déjà suffisamment financé, il est logique de renoncer à la déduction et de passer à un Roth. Comment peut tout investissement en compétition avec la promesse de gagner de l’impôt sur le revenu gratuitement pour le reste de votre vie?
Cette aborde le problème de beaucoup de ceux qui ont été verrouillées de l’option de roth ira, parce que leurs revenus ont été trop élevé. À revenu élevé ont été victimes de discrimination dans ce domaine comme dans tant d’autres parties de la législation fiscale. Maintenant, le très convoité Roth est disponible pour beaucoup plus de travailleurs.
Malheureusement, l’appariement 401 (k) des contributions, versées par l’employeur, ne vont pas dans le compte de Roth, mais dans un compte conventionnels retraite à cotisations déterminées. La capacité à faire des contributions Roth est à l’origine de nombreux petits employeurs à repenser leur utilisation de l’alternative très populaire SIMPLE. Plans simples ont été introduits en 1997 comme un moyen de permettre aux petits employeurs d’offrir des plans de retraite volontaire, sans beaucoup de règles compliquées. Avant cela, les petits employeurs eu des ennuis avec la mise en place d’un tel plan, car 401 (k) des plans étaient tout simplement trop compliqué et un niveau élevé de participation des employés était nécessaire.
En vertu d’un plan simple, chaque employé peut ranger loin un total de 10 500 $ en franchise d’impôt, ou 13 000 $ si elles sont cinquante ans ou plus. Ces limites ne sont pas 2007 monter en 2008. L’employeur doit généralement coup de pied dans un match de 3%, pour les salariés qui y participent. Il n’ya pas de règles minimales de participation et tous gilet de cotisations de l’employeur immédiatement, afin que les coûts d’administration sont généralement minimes ou gratuitement en fonction de laquelle vous sélectionnez comme l’institution financière.
Même si un plan simple est une bonne chose, vous devriez considérer si le “safe harbour 401 (k)” va être mieux pour vous d’entrer dans 2008. Le “safe harbour 401 (k)” fonctionne un peu comme un plan simple mais peut être mis en place pour permettre aux contributions Roth. Il ya quelques coûts supplémentaires impliqués. Cependant, depuis un interrupteur ne peut se faire en Janvier, vous devriez considérer les raisons suivantes pour le faire immédiatement, avant que:
Des règles similaires permettant une participation moindre-
Comme avec le simple, vous n’avez pas besoin d’un pourcentage fixe de la participation des employés. En fait, si vous êtes le patron, vous pourriez être le seul impliqué. Toutefois, il ne signifie plus un match de l’employeur, généralement de 4%. Comme avec le simple, il n’ya acquisition immédiate des cotisations de l’employeur.
Des limites plus élevées,
Voici un autre avantage pour le 401 (k) sur la simplicité. 401Ks ont toujours permis une contribution légèrement plus généreux bénévoles. Récemment, cependant, la divergence devient significatif. Par exemple, en 2007 et 2008, la contribution volontaire plafonne à 15 500 $ ou 20 500 $ si 50 ans ou plus. C’est près de 60% supérieure à celle offerte par des plans simples et permet à ceux capables de le faire pour planquer loin plus pour leur retraite.
La capacité de faire encore plus,
Un plan simple doit rester seul. Cependant, une fois que vous avez un plan 401K, vous pouvez également ajouter un «plan de partage des profits”, qui permet grandes contributions de l’employeur supplémentaires. Si vous êtes un travailleur autonome sans employés, la façon de niftiest maximiser vos cotisations de retraite est de mettre en place un seul membre 401 (k) le plan, plus un régime d’intéressement. Forfaits qui combinent les deux sont disponibles à partir de nombreuses institutions financières.
Cependant, vous la coupez, un 401 (k) le type de programme de l’employé est presque une entreprise bénéficient nécessaires pour attirer et garder les bons travailleurs. Si votre employeur ne dispose pas encore d’une offre, prod votre patron pour obtenir sur le bâton.